같은 연 금리라도 단리인지 복리인지에 따라 몇 년 뒤의 합계가 달라질 수 있습니다. 차이는 이미 생긴 이자를 다음 이자 계산에 포함하는지에 있습니다. 원금 100만 원을 3년 맡기는 가상 사례로 계산해 보면, 복리라는 이름보다 이자를 더하는 주기와 실제 계약 조건이 중요한 이유를 이해할 수 있습니다.
1. 단리는 원금에, 복리는 합쳐진 이자에도 계산합니다
단리는 처음 원금을 기준으로 이자를 계산하는 방식입니다. 복리는 약정한 시점에 이자를 원금에 합치고, 다음 기간에는 그 합쳐진 금액을 기준으로 이자를 계산합니다. 한국은행 「이자율」 교육자료도 원금에만 계산하는 단리와 이자에도 다시 이자를 계산하는 복리를 구분합니다.
예를 들어 연 4%가 계속 적용되는 단리라면, 원금 100만 원의 1년 이자는 4만 원입니다. 이 4만 원을 따로 보관하고 재투자하지 않는다면 다음 해에도 이자를 계산하는 기준은 원금 100만 원입니다. 반면 매년 이자를 합치는 복리는 첫해 이자를 더한 104만 원이 다음 계산의 기준이 됩니다.
복리를 이해할 때는 이자가 붙는 비율과 합산 시점을 함께 확인해야 합니다. ‘복리’라는 표현만으로 매일 또는 매월 이자가 원금에 더해진다고 해석하지 않습니다. 실제 합산 주기는 약관이나 상품설명서에 정해진 기준을 따릅니다.
2. 100만 원을 3년 맡긴 가상 계산
아래는 처음 원금 100만 원, 연 4%가 3년 동안 유지되는 가상 사례입니다. 추가 납입·인출과 세금·수수료는 제외합니다. 복리는 매년 말 이자를 원금에 더하는 연복리로 계산합니다. 단리 합계는 최초 원금과 재투자하지 않고 따로 보관한 누적 이자의 합입니다. 실제 계좌 표시액이나 현재 상품의 지급액을 뜻하지 않습니다.
| 기간 | 단리 합계 | 연복리 원리금 | 차이 |
|---|---|---|---|
| 1년 | 1,040,000원 | 1,040,000원 | 0원 |
| 2년 | 1,080,000원 | 1,081,600원 | 1,600원 |
| 3년 | 1,120,000원 | 1,124,864원 | 4,864원 |
단리는 해마다 원금 100만 원의 4%인 4만 원을 계산합니다. 3년 누적 이자는 4만 원 × 3 = 12만 원이고, 원금과 합치면 112만 원입니다.
연복리는 첫해 말 104만 원이 되고, 둘째 해에는 104만 원 × 4% = 41,600원의 이자가 생깁니다. 둘째 해 말 합계는 1,081,600원입니다. 셋째 해 이자는 여기에 4%를 적용한 43,264원이므로 최종 합계는 1,124,864원입니다.
이 예시의 계산식은 단리 합계 = 원금 × (1 + 연이율 × 연수), 연복리 원리금 = 원금 × (1 + 연이율)의 연수 제곱입니다. 3년 누적 이자는 각각 120,000원과 124,864원입니다. 같은 금리·기간을 가정했기 때문에, 이자가 다음 계산에 포함되면서 생긴 차이를 분리해 볼 수 있습니다.
3. 이자 지급 주기와 복리 주기는 다릅니다
이자를 매월 지급받는다고 해서 자동으로 월복리가 되는 것은 아닙니다. 지급받은 돈을 소비하거나 별도 계좌에 두면, 그 돈에 원래 상품의 금리가 계속 적용된다고 볼 수 없습니다. ‘언제 받는가’와 ‘언제 계산 원금에 합치는가’를 구분해야 합니다.
약관에 월복리라고 적혀 있다면 적용 기간과 주기별 이율을 어떻게 정하는지 확인합니다. 연 금리를 매월 그대로 적용하는 것이 아닙니다. 앞의 계산표는 매년 한 번 합치는 연복리 가정이므로 다른 합산 주기의 상품에 그대로 사용할 수 없습니다.
단리 예금을 만기마다 원금과 이자를 합쳐 다시 맡기는 방법도 생각할 수 있습니다. 다만 재가입 때의 금리가 처음과 같다는 보장은 없습니다. 세금이 공제되면 실제로 다시 맡길 금액도 세전 계산보다 작아질 수 있습니다. 재예치 시점과 실제 투입 금액을 반영해야 비교가 맞습니다.
4. 복리라는 이름보다 최종 조건을 비교합니다
같은 표시 금리라도 이자 계산 방식과 세금에 따라 실제 결과가 달라집니다. 한국은행 「금융」 교육자료는 표면금리와 실제 지급받거나 부담하는 금리를 구분하고, 단리·복리와 과세 여부를 함께 살펴보도록 설명합니다.
복리 상품이 단리 상품보다 언제나 큰 금액을 주는 것은 아닙니다. 다른 가상 조건으로 연 4.5% 단리를 3년 적용하면 100만 원의 원금과 누적 이자는 1,135,000원입니다. 이는 앞의 연 4% 연복리 합계 1,124,864원보다 큽니다. 두 계산 모두 세금·수수료를 제외한 예시이며, 특정 상품의 금리나 가입을 권하는 의미는 아닙니다.
원금과 기간을 맞춰 비교합니다. 목돈을 처음부터 맡기는 경우와 매달 나누어 넣는 경우를 같은 계산으로 취급하지 않습니다. 복리 주기, 적용 금리와 우대 조건, 세후 재투입 금액도 같은 기준으로 확인합니다.
실제 돈이 필요한 시점을 반영합니다. 만기 전 해지하면 약정과 다른 이율이 적용되거나 우대 조건을 충족하지 못할 수 있습니다. 예상 금액을 볼 때는 유지 가능한 기간과 해지 조건을 함께 읽습니다. 복리는 계산 방식의 설명이며 그 단어 자체가 수익이나 원금 보장을 뜻하지는 않습니다.
주요 근거: 한국은행 「이자율」의 단리·복리 설명, 한국은행 「금융」의 표면금리·실효금리 설명. 교육자료의 과거 금리와 세금 관련 예시를 현재 상품 조건으로 사용하지 않았습니다. 본문의 연 4%·4.5%와 계산표는 자체 작성한 가상 사례이며 원 미만 처리 등 실제 계약의 계산 기준은 별도로 확인해야 합니다.
최초 작성일: 2026.09.25 / 이번 발행 검토일: 2026.10.31
이 글은 사회초년생을 위한 일반적인 법률·경제 정보입니다. 대한민국의 법령과 공개 자료를 기준으로 작성했으며, 개별 사건에 대한 법률상담이나 특정 금융상품의 추천이 아닙니다. 실제 적용 결과는 계약 내용, 사실관계, 적용 시점에 따라 달라질 수 있습니다. 중요한 계약·분쟁·투자 결정을 앞두고 있다면 최신 공식 자료를 확인하고 필요한 경우 해당 분야의 자격 있는 전문가와 상담하시기 바랍니다. 작성·검토일: 2026.10.31 / 주요 근거: 한국은행 「이자율」
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